Non tutti i trustee sono indipendenti e non tutti i trustee sono speciali but ma i termini “trustee indipendente” e “trustee speciale” hanno lo stesso significato nella pianificazione immobiliare. Sono una persona non correlata ed economicamente disinteressata con autorità limitata in un trust. Non tutti i trust avranno un tale trustee come la stragrande maggioranza dei trust hanno solo un trustee standard. Tuttavia, in alcune situazioni è consigliabile questo trustee speciale.
In uno dei trust il termine è definito come:
Un Trustee indipendente o un Trustee speciale indica un Trustee che non è né un beneficiario di alcun trust istituito ai sensi del presente strumento né una persona che ha trasferito o aderito al trasferimento di proprietà al trust immobiliare. Se un Generale Potere di Appuntamento, che si tiene da parte di un Beneficiario di un trust possono essere esercitati solo con il consenso dell’amministratore Fiduciario Indipendente, il termine Indipendente Fiduciario significa anche una persona che non ha un interesse sostanziale nella struttura soggetta al potere che è sfavorevole per l’esercizio del potere in favore del Beneficiario, il Beneficiario dell’estate, il Beneficiario creditori, o i creditori del Beneficiario estate. Se in qualsiasi momento applicabile nessun Trustee che presta servizio è un Trustee indipendente, il primo Trustee successore nominato o designato nel presente documento fungerà da Trustee indipendente al solo scopo di esercitare o meno i poteri del Trustee indipendente. Se nessun Trustee successore nominato o designato nel presente documento si qualificherebbe come Trustee indipendente, il Trustee allora in servizio presenterà una petizione al Tribunale competente per gli affari interni di questo trust per la nomina di un Trustee indipendente al solo scopo di esercitare o non esercitare tali poteri.
In quello stesso trust, in seguito il documento nomina il Trustee Indipendente o Speciale con la seguente lingua
Per qualsiasi trust creato nel presente documento, ma solo durante la vita del Settlor(s), il Settlor nomina come Trustee speciale e successore Trustee speciale, nell’ordine e nella priorità indicati, le persone elencate di seguito. Le funzioni del Trustee speciale sono limitate all’esercizio della discrezione ai sensi del presente trust e il Trustee speciale non si occupa di altri aspetti dell’amministrazione del trust. Il Fiduciario speciale riceve un compenso ragionevole. Qualsiasi Trustee speciale può dimettersi. Il fiduciario speciale è JOHN DOUGH. Se il signor Dough non è in grado di agire, il Disponente si riserva il diritto di nominare un nuovo Trustee speciale a condizione che il nuovo Trustee speciale non sia una parte correlata come definito dalla Sezione IRC 672(c). Fermo restando quanto qui diversamente, il Trustee Speciale avrà specificamente i seguenti poteri esercitabili in relazione ai figli, e ai successivi eredi, del / dei Disponente / i:
i. il diritto di modificare o emendare la fiducia strumento per il raggiungimento fiscale favorevole di stato o di rispondere ai cambiamenti dell’Internal Revenue Code, legge dello stato o di sentenze e regolamenti sotto;
ii. modificare i termini di qualsiasi potere di nomina concesso dalla fiducia (anche se una modifica o emendamento non può concedere in usufrutto a qualsiasi individuo o di una classe di individui non espressamente previsto sotto la fiduciaria);
iii. il potere di rimuovere un nome e un nuovo Fiduciario, trust advisor, membro del comitato di investimento o di distribuzione, membro del comitato;
iv. terminate il trust;
v. veto o distribuzioni dirette del trust;
vi. modificare il sito o la legge applicabile del trust, o entrambi.
vii. nominare un successore trust protector
viii. interpretare i termini dello strumento fiduciario su richiesta del Trustee; e
ix. consigliare il Trustee su questioni riguardanti un beneficiario.
Speriamo che questo ti aiuti a sapere perché questi fiduciari sono speciali e indipendenti Se vuoi discutere di come un tale fiduciario potrebbe migliorare il TUO piano immobiliare fammi sapere.
-Giovanni
